安徽馬鋼和菱實業(yè)有限公司是由馬鋼股份有限公司與香港和菱工程（國際）有限公司合作建立的，具有獨立法人的中外合資企業(yè)，是馬鋼集團推行新項目、新體制、新機制的首家單位。馬鋼和菱公司投產三年以來，通過實施精確管理，圍繞利潤最大化目標，創(chuàng)新運用全新的現代化管理手段，各項事業(yè)得到了全面高速發(fā)展。

　　圍繞“計劃統(tǒng)領，精確管理，以數據標準化為基礎、以信息共享為平臺，實現主要業(yè)務的貫通”的管理信息化目標，以先進的管理理念與企業(yè)實際相結合為出發(fā)點，搭建企業(yè)管理信息平臺，馬鋼和菱的管理者們希望借此來規(guī)范員工的工作行為，理順內部工作流程，提升內部管理水平，提高全員工作效率，最終幫助企業(yè)實現既定的績效目標。

　　全面的預算管理

　　馬鋼和菱運用預算管理的方法，進行企業(yè)內部管理與控制，幫助企業(yè)建立、完善、優(yōu)化預算管理體制，在現有企業(yè)管理的基礎上引入全面預算、責任中心、責任控制等管理理念、機制和方法，搭建企業(yè)管理控制（包括計劃實施和業(yè)績考核）平臺，全面提升企業(yè)管理水平。

　　具體系統(tǒng)應用流程如下：

　　首先，根據歷史的產品銷售數量，結合市場趨勢和產品定價，制定年銷售量的預測，再層層分解為月計劃、周計劃等。

　　其次，根據每月的銷售計劃所確定的產品的銷售數量結合產品的上月出庫、期初庫存、最高低庫存、在制品等庫存信息，計算出當月生產計劃。

　　第三，根據庫存計劃計算出的當月生產計劃量，結合產成品的工藝信息、BOM信息以及原材料的價格、成本數據計算出生產的計劃內利潤等相關信息。

　　第四，根據生產預算得出的原材料生產需要的工時和工量，結合設備的產能、人員的班次數量得出需要的人工時數，確定工作時間的安排。

　　第五，根據銷售預算的銷售數量，通過MRP計算得出的原材料需求量，結合比較當前庫存數量、庫存天數、采購安全天數等輔助信息，計算出當月采購需求數量。

　　第六，根據銷售預算、生產預算、用工預算、采購預算等信息，按照每月的日期進行編制資金預算。

　　根據企業(yè)發(fā)展目標及規(guī)劃，按責任中心編制預算后，根據預算來指導和控制各個責任中心的經營活動，并對預算執(zhí)行情況進行追蹤和業(yè)績評價，實現企業(yè)實際業(yè)務運作時的事前計劃、事中控制與事后分析控制。

　　如采購計劃制定后，采購業(yè)務員根據原材料需求進行實際數量的采購。在確認每一筆采購時系統(tǒng)檢測實際采購的數量、單價與計劃進行比較。

　　當 實際數量 <＝ 計劃數量 時，系統(tǒng)自動轉入下步業(yè)務操作；

　　實際數量 >   計劃數量 時，系統(tǒng)給出相應的提示，提醒相應的業(yè)務員實際發(fā)生的數量超出計劃數量，進行相應的調整或控制。

　　在每月月末對實際采購的數量、單價和計劃的數量進行分析對比，找出影響差異的因素；并對調整給出指導性數據。

　　根據馬鋼和菱預算管理和業(yè)務績效管理的要求，需要在業(yè)務發(fā)生過程中，對業(yè)務進行管理、引導。例如：銷售部門在開展銷售業(yè)務進行出差時，首先需要填寫項目任務發(fā)起報告對出差的任務進行描述，同時填寫項目出差費用的預算單據體現本次出差的費用需求。

　　在出差任務完畢后，再進行出差費用報銷，對本次出差發(fā)生的費用進行填報。

　　財務及相關管理層根據銷售人員的費用預算、費用實際發(fā)生的信息進行統(tǒng)計差異分析。對業(yè)務員的出差任務完成情況及費用發(fā)生進行查看。

　　其他部門在發(fā)生相關費用時，同樣需要進行費用預算、借款、報銷等流程的處理。

　　馬鋼和菱對倉存、生產系統(tǒng)采用條碼進行管理，通過條碼設備實現條碼的生成、打印、貼制、掃描（采集），提高了工作效率和信息的準確率。

　　在采購入庫、倉庫調撥、銷售出庫、組裝等環(huán)節(jié)，通過對原材料、半成品、產成品進行條碼管理，實現了條碼錄入數據和條碼采集數據。

　　在生產領料、工序匯報、產品入庫等環(huán)節(jié)，通過條碼掃描（采集）實現生產領料；每道工序的工作量匯報；對產成品進行批量入庫。

　　根據馬鋼和菱預算管理和業(yè)務績效管理的要求，需要在業(yè)務發(fā)生過程中，對業(yè)務進行管理、引導。銷售部門在開展銷售業(yè)務時，首先對每月的每個客戶、每個產品的銷售數量進行銷售預算的制定。在實際的銷售業(yè)務發(fā)生過程中，對實際發(fā)生的銷售訂單業(yè)務的客戶、產品與銷售預算中的數據進行比對，并進行提醒和控制。

　　銷售績效管理的目的是實現計劃與實際執(zhí)行的吻合度，提高業(yè)務的準確度；加強責任人的績效意識；實現業(yè)務績效的可衡量；減少業(yè)務計劃與實際不吻合所帶來的附加成本的浪費。

　　銷售績效考核業(yè)務流程如下：

　　首先，績效考核指標數據的維護。對于業(yè)務考核的標準，不同的部門考核方式與考核的維度不同，因此需要根據和菱的實際考核指標來確立如何考核；根據什么考核；考核的結果如何處理等考核信息。

　　如業(yè)務員，需要考核銷售數量執(zhí)行度，價格的控制度，回款結算等等。

　　其次，在K/3系統(tǒng)的預算管理模塊中的銷售預算管理模塊實現銷售預算的基礎數據維護，在模塊中確定某年月的銷售預算，其中包括產品、產品的銷售數量、業(yè)務員等考核基礎信息。

　　第三，業(yè)務員和客戶簽訂銷售合同（銷售訂單）后，在系統(tǒng)中對實際發(fā)生的銷售進程進行記錄。

　　第四，根據預算數據、實際發(fā)生數據、考核的維度數據，對數據進行分析統(tǒng)計得出相應的考核結果。

　　信息化挑戰(zhàn)

　　業(yè)務的快速發(fā)展對企業(yè)管理水平的提升也提出了更高要求，如何系統(tǒng)、精確地管理公司物料、供應商、客戶等基礎信息，實現統(tǒng)一歸口管理，保障信息及時傳遞，有效共享？

• 如何實現財務業(yè)務一體化處理，理順公司業(yè)務流程，減少數據的重復操作，減少不必要、不增值的業(yè)務流程，降低信息采集和共享成本，從而降低管理成本？
• 如何對采購物資和資金流進行有效的跟蹤和控制？
• 如何加強公司對各部門業(yè)務的控制，及時、準確、高效地反映整個公司的經營情況，財務狀況、資金流情況及物資情況，幫助管理者及時、準確、真實地掌握公司整體運營狀況。

　　針對上述難題，馬鋼和菱的管理者們希望借助信息化管理手段能夠得到有效解決。

　　解決方案

　　根據馬鋼和菱公司的經營管理模式、產品特點、生產組織方式、生產規(guī)模等特點和馬鋼和菱公司對信息化系統(tǒng)的目標要求，馬鋼和菱選配K/3系統(tǒng)主要模塊清單如下。

　　應用價值

1. K/3財務、物流、計劃、生產、HR系統(tǒng)和OA系統(tǒng)通過近一年的開發(fā)與實施，統(tǒng)一數據采集口徑，完善各職能部門的基礎數據管理，實現了公司資金流、信息流的一體化。
2. 財務方面統(tǒng)一規(guī)范了核算體系與操作流程，初步建立了統(tǒng)一的財務管理、費用預算與控制平臺，加強了公司對各部門的控制；簡化應用操作，提高了工作效率；建立企業(yè)規(guī)范、準確、有效的財務報告體系與制度。
3. 供應鏈方面加強了財務與業(yè)務部門之間的聯(lián)系，提高了帳務數據的準確度，減輕了數據核對的工作量，為經營管理提供了重要的數據分析來源。其次，實現了采購、銷售等業(yè)務的全程跟蹤與控制，
4. 物料需求計劃（MPR）系統(tǒng)是ERP 管理系統(tǒng)的核心，也是ERP 系統(tǒng)發(fā)展的基礎。通過MRP 系統(tǒng)將企業(yè)外部銷售市場對企業(yè)的銷售需求轉化為企業(yè)內部的生產需求和采購需求，將銷售計劃轉化為生產計劃和采購計劃。通過MRP系統(tǒng)的應用，提高了計劃下達的效率，其計算方法更加合理。在立體車庫項目中，輔以二次開發(fā)功能（車庫工序單、車庫發(fā)貨計劃單、計劃訂單匯總表、車庫采購預算、車庫采購需求單、車庫發(fā)貨查詢表、車庫工序匯報查詢表）的開發(fā)和應用，為企業(yè)提供了一套方便快捷的計劃、工序管理系統(tǒng)。
5. HR方面建立了適合公司戰(zhàn)略執(zhí)行的人力資源架構和集中式的人事管理系統(tǒng)，導入適合企業(yè)的HR管理理念，提升企業(yè)組織能力，支持企業(yè)實現戰(zhàn)略目標；利用系統(tǒng)提供的人力資源統(tǒng)計分析數據，為人力資源規(guī)劃、人力資源策略制定提供決策依據；互聯(lián)網的應用模式全面提升服務員工的品質，增加員工對企業(yè)進程的參與。
6. OA系統(tǒng)提高了公司內部管理素質與效率，由以前單純地模擬手工辦公環(huán)境的運用向電子化協(xié)同工作環(huán)境轉化，建立了自己的信息網絡和網絡辦公平臺：提供了一個知識化內部協(xié)作工具，使企業(yè)的日常文檔電子化，改變了傳統(tǒng)手寫表單的不規(guī)范；增強了公司文檔管理的規(guī)范性、保密性、嚴肅性；簡化了應用操作；提高了工作效率。建立了一個電子化的工作環(huán)境，構建起電子郵件系統(tǒng)。建立了一個可以控制的電子化工作流，通過系統(tǒng)內的日程安排功能，實現企業(yè)內個人、團隊以及整個公司的時間規(guī)劃，以推進企業(yè)的可視化管理。建立了一個企業(yè)知識收集、整理、發(fā)布、循環(huán)利用的平臺，實現資源共享，加強資源管理。所有的資源均基于用戶權限而被使用，在保證不破壞系統(tǒng)數據安全性的同時，充分發(fā)揮系統(tǒng)資源的效能。 

　　通過整個信息化系統(tǒng)的實施，達到了馬鋼和菱公司信息化建設的目標，有效幫助集團從決策層、執(zhí)行層、操作層上規(guī)范法人治理結構，提升企業(yè)競爭力。并將給馬鋼和菱公司帶來可觀的遠期效益。

 　　安徽馬鋼和菱實業(yè)有限公司是馬鞍山鋼鐵股份有限公司與和菱工程（國際）有限公司共同投資的一家中外合資企業(yè)，2003年12月2日辦理企業(yè)工商登記注冊。公司總投資為6,000萬元人民幣，注冊資本為3,000萬元人民幣，其中，馬鋼方出資2,130萬元人民幣，占注冊資本的71%；香港和菱方出資870萬元人民幣（折819.36萬港幣），占注冊資本的29%。公司地處安徽省馬鞍山市經濟技術開發(fā)區(qū)內，與205國道毗鄰，東接六朝古都南京、西接百年商埠蕪湖，寧、浙、贛的鐵路穿越而過，又處于長江黃金水道之濱，水陸交通便利。

　　公司成立五年以來，推行扁平化垂直管理和流程化精確管理模式，堅持品牌戰(zhàn)略和低成本戰(zhàn)略、自主創(chuàng)新、積極發(fā)展循環(huán)經濟。2008年實現銷售收入4.03億元，上繳稅收3,017萬元。獲得了ISO9001質量管理標準、ISO14001環(huán)境管理標準和OHSAS18001職業(yè)健康安全管理體系的認證注冊證書；已向國家專利局申報注冊了29項專利技術，19項獲得了國家授權；取得了省高新技術企業(yè)、高新技術產品和先進技術企業(yè)證書；是安徽省、馬鞍山市人民政府重點扶持的“專、精、特、新”企業(yè)。


　　經營范圍已擴展為：
　�。ㄒ唬┨峁╀摬募捌渌�產品的包裝材料，金屬、塑料、化工原料、紙木制品的生產、銷售、代理；提供設計咨詢、設備制造、運輸和現場包裝服務。
　�。ǘ�）汽車零部件的研發(fā)、制造和銷售。
　　（三）高分子復合材料的研發(fā)、生產和銷售。
　�。ㄋ模┙饘俚幕厥�、加工和銷售。
     
　　經過近一年的開發(fā)，整體汽車車軸已于2006年2月研制成功，用整體汽車車軸裝配的半掛車車橋產品也已開始批量生產和銷售。
　　安徽奧馬特汽車變速系統(tǒng)有限公司是安徽馬鋼和菱實業(yè)有限公司控股下的子公司，是汽車AMT自動變速系統(tǒng)研發(fā)、制造和銷售的高科技企業(yè)。于2006年9月在馬鞍山市經濟技術開發(fā)區(qū)注冊成立。公司投資總額為1億元，注冊資本為5,000萬元。合資公司已向馬鞍山市經濟技術開發(fā)區(qū)管委會申請170多畝生產經營用地，2007年已開工建設。
　　位于金家莊工業(yè)園的新建薄板包裝材料倉儲項目，為馬鋼500萬噸高附加值板卷產品生產配套。項目占地250多畝，與馬鋼500萬噸新廠區(qū)產能達產相配套，項目一次規(guī)劃、分期實施，一期在2007年底建成投產；二期在2008年底建成投產；倉儲和生產的金屬、木、紙、塑包裝材料，完全能滿足馬鋼新區(qū)500萬噸高附加值板卷的包裝需求。