發(fā)文部門：國家稅務總局    發(fā)文字號：國稅辦發(fā)[2003]34號    日期：2003-07-14 

各省､自治區(qū)､直轄市和計劃單列市國家稅務局:
　　為了加強增值稅管理,堵塞漏洞,優(yōu)化為納稅人服務,國家稅務總局決定改進增值稅一般納稅人申報管理工作流程,從2003年7月份開始推行增值稅一般納稅人納稅申報"一窗式"管理(簡稱"一窗式"管理)｡為了便于正確地領會和操作,現(xiàn)將"一窗式"管理流程發(fā)給你們,請你們根據(jù)各地具體情況落實｡
　　一､基本內(nèi)容
　　"一窗式"管理的核心內(nèi)容是,征收單位辦稅大廳的納稅申報窗口必須進行"票表稽核",以審核增值稅納稅申報的真實性｡納稅申報窗口"票表稽核"的具體做法是:用防偽稅控報稅系統(tǒng)采集的專用發(fā)票存根聯(lián)銷項金額､稅額信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項金額､稅額數(shù)據(jù),二者的邏輯關系必須相等;同時,用防偽稅控認證系統(tǒng)采集的專用發(fā)票抵扣聯(lián)進項金額､稅額信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進項金額､稅額信息,且認證系統(tǒng)采集的進項信息必須大于或等于申報資料中所填列的上述進項信息｡不符合上述兩項邏輯關系的則為申報異常｡凡屬申報異常的,應查明原因,視不同情況分別按有關規(guī)定予以處理｡
　　二､窗口設置
　　為實現(xiàn)一窗式管理,征收單位應當將辦稅大廳的窗口功能進行歸并,實行"一窗式"管理,即在一個窗口面對納稅人,統(tǒng)一辦理防偽稅控IC卡報稅､專用發(fā)票抵扣聯(lián)認證和納稅申報｡不再單獨設置報稅窗口,對專用發(fā)票抵扣聯(lián)認證數(shù)量大的可以單獨設置認證窗口｡對"票表稽核"不符的需現(xiàn)場解決,為提高工作效率,減少納稅人排隊等候的時間,各征收單位應在辦稅服務廳設立"比對異常處理"窗口,專門處理"票表稽核"不符的情況｡
　　"一窗式"窗口設置有如下三種模式｡各地應以模式一為主;如果各地因空間等條件限制而無法實現(xiàn)模式一,可以采用模式二;模式三需要增加設備｡
　　(一)模式一,"兩窗三人"
　　在并列的兩個申報納稅窗口中,兩人分別臨窗受理納稅人的申報資料及抄報稅､認證資料,并負責處理納稅申報事宜;第三人在后臺,負責處理兩個窗口接受的納稅人的抄報稅事宜｡具體流程為,兩個窗口接受納稅人的抄報稅和申報資料后,將報稅卡交后臺,由后臺一人在讀卡器上完成插卡報稅,然后,將申報資料交由兩個納稅申報人員處理納稅申報和票表比對等事宜｡
　　窗口計算機配置方式為,兩個納稅申報人員各配備一臺PC機,處理納稅申報;抄報稅人員配備一臺裝有讀卡器的PC機｡
　　如果條件允許,還可以按照"兩窗三人"模式,擴展成為"三窗四人"形式,即,三人臨窗辦稅,一人在后"插卡報稅"｡
　　(二)模式二,"一窗二人"
　　在一個申報納稅窗口中,一人臨窗受理納稅人的申報資料及抄報稅､認證資料,并負責處理申報事宜;另一人在后臺,負責處理納稅人的抄報稅事宜｡具體流程為,窗口接受納稅人的抄報稅和申報資料后,由一人處理抄報稅,完成后,將申報資料交由納稅申報人員處理申報事宜｡
　　窗口計算機配置方式為,兩個人員各配備一臺PC機,其中,一臺裝有讀卡器｡
　　(三)模式三,"一窗一人"
　　在一個申報納稅窗口中,一個稅務人員按照先抄報稅､認證,后申報的順序臨窗受理納稅人的抄報稅､認證和申報事宜
　　窗口計算機的配置方式為,兩臺PC機,共享一臺顯示器､鍵盤和鼠標,在兩臺PC機上分別運行報稅子系統(tǒng)與征管系統(tǒng)的客戶端程序,通過轉(zhuǎn)換器進行系統(tǒng)切換｡"窗口"接受納稅人的抄報稅和申報資料后,由一人通過轉(zhuǎn)換器依次處理抄報稅和申報事項｡
　　三､管理流程
　　"一窗式"管理流程的要點為:稅務機關在一個窗口受理抄報稅､認證和納稅申報｡每個納稅人進入辦稅大廳后,直接到納稅申報窗口遞交納稅申報資料､抄報稅IC卡或軟盤以及需認證的發(fā)票抵扣聯(lián)(抵扣聯(lián)認證量大的也可單設窗口辦理),然后由負責受理工作的稅務人員依照先操作抄報稅､認證,再操作納稅申報的順序進行｡抄報稅和認證信息先由防偽稅控系統(tǒng)采集,并形成接口文件｡在受理納稅人申報時,必須用防偽稅控報稅系統(tǒng)采集的專用發(fā)票存根聯(lián)銷項信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項信息,同時用防偽稅控認證系統(tǒng)采集的專用發(fā)票抵扣聯(lián)進項信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進項信息,從而達到在申報系統(tǒng)中即時比對的目的｡
　　具體流程為:
　　(一)認證環(huán)節(jié)
　　具體操作按規(guī)定的流程處理｡
　　由于企業(yè)可能多次到稅務局辦理認證業(yè)務,每次辦理業(yè)務可能在不同的窗口,因此,稅務局操作人員應在月末將多臺認證工作站的認證結(jié)果數(shù)據(jù)庫合并成一個數(shù)據(jù)庫,然后通過認證子系統(tǒng)提供的接口文件生成功能,統(tǒng)一生成各企業(yè)認證匯總數(shù)接口文件｡
　　(二)抄報稅環(huán)節(jié)
　　具體操作按規(guī)定的流程處理｡
　　(三)申報環(huán)節(jié)
　　1､申報資料要求
　　增值稅一般納稅人進行申報納稅時,必須按照申報要求詳細填寫申報表及其附表資料,并按照主管稅務機關的要求報送申報表､附表資料及其它相關資料,實行電子申報方式的還需報送相應的磁介質(zhì)｡
　　2､申報､對比
　　在處理納稅人申報時,增加如下比對規(guī)則:
　　(1) 銷項:
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項發(fā)票總金額=報稅系統(tǒng)"正常發(fā)票金額";
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項發(fā)票總稅額=報稅系統(tǒng)"正常發(fā)票稅額"
　　(2) 進項:
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進項發(fā)票總金額≤認證系統(tǒng)"認證相符發(fā)票金額";
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進項發(fā)票總稅額≤認證系統(tǒng)"認證相符發(fā)票稅額"
　　比對結(jié)果(相符或不符)必須記錄,并可以查詢打印｡
　　四､技術實現(xiàn)方法
　　總局目前已經(jīng)完成與"一窗式"管理相關的防偽稅控軟件和CTAIS軟件的升級補丁｡補丁程序以及在DOS操作系統(tǒng)下共享文件的軟件,還有與之相關的說明等已經(jīng)放在總局技術支持網(wǎng)站(http://130.9.1.248)中的金稅工程和CTAIS--軟件下載欄目下｡各地可以通過總局應用系統(tǒng)技術支持中心的熱線電話咨詢相關的具體事宜｡熱線電話公布在總局技術支持網(wǎng)站上｡
　　(一)單機版防偽稅控系統(tǒng)的升級
　　1､單機版報稅子系統(tǒng)V3.42升級安裝步驟說明
　　第一步:
　　打開并啟動計算機,然后將升級軟件安裝盤放入A驅(qū)動器,在出現(xiàn)的DOS窗口內(nèi)鍵入A:install并按回車鍵｡
　　第二步:
　　屏幕顯示升級安裝畫面,顯示當前軟件版本號為V3.42,按回車鍵進行下一步操作｡
　　第三步:
　　屏幕顯示"請指定原報稅子系統(tǒng)安裝目錄",用戶可以改變安裝目錄,然后按回車鍵進行下一步操作｡
　　第四步:
　　如果在該目錄下安裝有以前版本的報稅子系統(tǒng)軟件,屏幕會彈出信息框,點擊"確定"按鈕后開始升級安裝｡
　　第五步:
　　屏幕顯示系統(tǒng)會先將原報稅數(shù)據(jù)備份到C:\BS2000目錄下,直接按回車鍵進行備份｡
　　第六步:
　　稍后,屏幕顯示"報稅數(shù)據(jù)備份完畢,按<繼續(xù)>開始升級",直接按回車鍵開始升級操作｡
　　第七步:
　　屏幕顯示復制文件過程｡
　　第八步:
　　屏幕顯示"安裝過程已成功完成,鍵入BS進入報稅子系統(tǒng)｡"｡按"確定"后,就可以正常使用新的報稅系統(tǒng)了｡
　　2､單機版認證子系統(tǒng)V3.22版升級安裝步驟說明(該版增加了批處理生成接口文件功能)
　　第一步:
　　打開并啟動計算機,然后從總局技術支持網(wǎng)站(HTTP://130.9.1.248)金稅工程軟件下載欄目中下載認證軟件3.22版升級包,并放在本地計算機上｡
　　第二步:
　　用鼠標左鍵雙擊升級包RZ030702.exe,則系統(tǒng)顯示安裝窗口,同時給出了升級后的版本信息､修改說明及目標文件夾｡
　　第三步:
　　對目標文件夾進行正確的設置或選擇后,點擊"安裝"按鈕,系統(tǒng)開始進行升級安裝并顯示安裝進度,當安裝進度全部完成后即為升級成功｡
　　(二)單機版接口文件的聯(lián)機共享
　　對于單機版防偽稅控系統(tǒng),需要通過某種局域網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)技術,實現(xiàn)數(shù)據(jù)文件的聯(lián)機共享,即多臺防偽稅控報稅和認證終端,可以將其產(chǎn)生的銷項匯總數(shù)接口文件和進項匯總數(shù)接口文件寫入1臺服務器中指定的共享子目錄下,CTAIS和各地征管軟件可以從該共享子目錄下讀取相應接口文件進行比對,下面對部分聯(lián)網(wǎng)辦法加以描述｡
　　1､認證子系統(tǒng)產(chǎn)生的進項匯總數(shù)接口文件
　　防偽稅控單機版認證子系統(tǒng)運行在windows9X操作系統(tǒng)上,其產(chǎn)生的進項匯總數(shù)接口文件可以通過windows9X操作系統(tǒng)的網(wǎng)絡共享功能實現(xiàn)｡
　　2､報稅子系統(tǒng)產(chǎn)生的銷項匯總數(shù)接口文件
　　防偽稅控單機版報稅子系統(tǒng)運行在中文DOS操作系統(tǒng)上,為實現(xiàn)聯(lián)機共享功能,需要采取DOS平臺局域網(wǎng)組網(wǎng)技術,主要有以下兩種:
　　(1)多臺報稅DOS工作站連接到1臺WINDOWS服務器
　　一般情況下,WINDOWS服務器可采用win NT系列操作系統(tǒng)｡
　　dos工作站可以使用windows nt4 光盤中的clinets目錄中的兩個dos客戶端軟件:lanman dos版和msclient 3.0｡msclient　　3.0軟件也可在總局技術支持網(wǎng)站(HTTP://130.9.1.248)的軟件下載欄目中取得｡下面以msclient 3.0為主說一下｡
　　報稅工作站使用的dos平臺,一般采用dos 6.xx或7.xx都可以｡
　　運行安裝盤中的setup程序,缺省安裝目錄為c:\net,最好不要改動｡安裝過程中需要注意的地方有:
　　a:選擇網(wǎng)卡驅(qū)動｡msclient安裝文件中自帶了一些驅(qū)動程序,但是都比較老了,現(xiàn)在流行網(wǎng)卡的驅(qū)動程序大多需要手工指定,一般情況下,這些網(wǎng)卡的驅(qū)動程序都在隨網(wǎng)卡所帶驅(qū)動程序軟盤中的類似于a:\ndis2\dos或者a:\ndis2dos的目錄下,具體安裝時選擇第二項(network adapter not show on list below),然后手工指定驅(qū)動程序的路徑｡
　　b:接下來需要指定一些網(wǎng)絡的名字,比如這臺dos工作站的計算機名,計算機名字在局域網(wǎng)中必須唯一,這一點與傳統(tǒng)windows聯(lián)網(wǎng)的要求是一樣的｡還需要指定工作組或者域的名稱,一般缺省的workgroup就可以了｡
　　c:安裝網(wǎng)絡協(xié)議時可以做一些改動,缺省安裝的協(xié)議是nwlink,還可以選擇netbeui協(xié)議,也可以兩個都安裝,不管安裝哪一個協(xié)議,被dos工作站連接的windows或者其他計算機中都需要安裝相應的nwlink或者ipx/spx協(xié)議｡
　　安裝完成后,重新啟動計算機,登錄到DOS工作站,就可以開始使用網(wǎng)絡了,常用的命令有:
　　net view \\computername 查看對方計算機上有哪些資源(共享目錄,打印機)｡
　　net use 〔driver letter:〕\\computername\shareresource　　建立到對方計算機上的映射,其中〔driver letter:〕是要映射到的本地虛擬驅(qū)動器字母,通常都從最后一個字母z開始｡
　　net use 〔driver letter:〕 /d 刪除映射｡
　　其他的命令,可以使用net/?來查看｡
　　(2)多臺報稅DOS工作站連接到1臺NOVELL服務器
　　NOVELL服務器可以安裝NetWare 4.11及以上版本｡
　　報稅DOS工作站安裝相應版本的客戶端軟件,即可實現(xiàn)多臺報稅DOS工作站連接到1臺NOVELL服務器｡
　　(三)申報軟件的修改與升級
　　1､各地申報軟件的修改
　　(1)從防偽稅控系統(tǒng)的接口文件中讀取抄報稅(存根聯(lián))､認證(抵扣聯(lián))信息(金額､稅額的匯總數(shù))｡
　　(2)在增值稅一般納稅人申報界面中,增加比對界面實現(xiàn)｡具體可以在原界面中增加"申報與抄稅､認證比對"按鈕,通過按鈕方式調(diào)出比對界面｡對比界面應自動取出抄稅(存根聯(lián))､認證(抵扣聯(lián))信息,同時能夠錄入納稅人申報時報送的增值稅專用發(fā)票進銷項信息,并進行比對,比對結(jié)果應明確顯示｡比對不符時,可以由操作員選擇受理或不受理申報｡對于比對結(jié)果應在數(shù)據(jù)庫中保存結(jié)果｡
　　(3)能夠按稅款所屬時期和稅務機關產(chǎn)生比對不符清冊和比對相符清冊｡
　　2､各地電子申報軟件的修改
　　各地應在電子申報軟件中增加比對審核的功能｡在界面､比對關系和結(jié)果處理等方面可參照上述申報軟件修改的要求實現(xiàn)｡
　　3､CTAIS軟件的升級
　　(1)準備工作
　　金稅系統(tǒng)中報稅､認證子系統(tǒng)升級完畢｡如使用單機版防偽稅控系統(tǒng),應由技術部門設計數(shù)據(jù)傳遞方案:一是軟盤傳遞;二是使用技術手段聯(lián)網(wǎng),并確定網(wǎng)絡共享目錄,以導出存放報稅和認證接口數(shù)據(jù)文件,并供征管軟件讀取｡
　　(2)升級補丁的下載
　　CTAIS補丁可以從總局技術支持網(wǎng)站(http://130.9.1.248)上的CTAIS軟件下載欄目中下載｡
　　(3)后臺升級
　　執(zhí)行補丁中的腳本41_sbjp_table.sql;同時執(zhí)行完全安裝腳本中的文件:92_synonym_grant.sql,重新生成同義詞｡
　　(4)前臺升級
　　將升級腳本中的【前臺程序】覆蓋CTAIS安裝目錄下同名文件｡
　　(5)注冊表修改
　　技術人員根據(jù)兩個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳遞方案,修改注冊表文件相關鍵值,并下發(fā)前臺操作人員｡注冊表文件執(zhí)行后,在注冊表中【HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\CTAIS】增加一目錄項"GOLDEN_TAX",該項下面有以下值:
　　序號
　　注冊項名
　　值類型
　　注　冊　項　說　明
　　1
　　CHECKTYPE
　　字符串
　　表示CTAIS與防偽稅控數(shù)據(jù)比對的模式,具體值與說明如下:
　　"0",為不比對;
　　"1",為通過連接防偽稅控網(wǎng)絡版進行比對;
　　"2",為通過連接防偽稅控單機版文本文件比對;
　　2
　　DBMS
　　字符串
　　缺省為"O84 ORACLE 8.0.4"
　　3
　　SCHEMA
　　字符串
　　4
　　USER
　　字符串
　　防偽稅控網(wǎng)絡版數(shù)據(jù)庫用戶名
　　5
　　PASSWD
　　字符串
　　防偽稅控網(wǎng)絡版數(shù)據(jù)庫口令
　　6
　　SERVER
　　字符串
　　防偽稅控網(wǎng)絡版數(shù)據(jù)庫別名
　　7
　　FILEPATH_BS
　　字符串
　　表示使用防偽稅控單機版時抄報的文本文件放置的本機路徑或網(wǎng)絡路徑,如值為"c:\share\",說明在目錄"c:\share"存放納稅人的抄報文本文件｡
　　8
　　FILEPATH_RZ
　　字符串
　　表示使用防偽稅控單機版時認證的文本文件放置的路徑本機路徑或網(wǎng)絡路徑,如值為"c:\share\",說明在目錄"c:\share"存放納稅人的認證文本文件｡
　　說明:
　　●當比對模式為"0"時,系統(tǒng)將不進行申報數(shù)據(jù)與防偽稅控抄報認證數(shù)據(jù)的比對,此時,系統(tǒng)也不讀取抄報認證文件｡
　　●當比對模式為"1"即通過連接防偽稅控網(wǎng)絡版進行比對時,注冊表中"DBMS"､"USER"､"SERVER"必須填寫,CTAIS通過以上參數(shù)訪問防偽稅控數(shù)據(jù)庫｡"PASSWD"可填也可不填,如果不填,當打開增值稅一般納稅人申報窗口時,系統(tǒng)將彈出登陸Oracle數(shù)據(jù)庫窗口,建議填寫｡如以上參數(shù)無誤的話,以下命令:Sqlplus user/passwd@server將能連上防偽稅控數(shù)據(jù)庫｡
　　●當比對模式為"2"時,將通過參數(shù)"FILEPATH_BS"､"FILEPATH_RZ"得到存放納稅人抄報､認證文本文件的目錄,系統(tǒng)將在目錄下按照約定的文件名得到納稅人申報屬期的抄報､認證數(shù)據(jù),如找不到文件,系統(tǒng)將彈出選擇文件窗口,操作員可以手工指定文件｡
　　(6)操作使用說明
　　a:獲取接口文件
　　在防偽稅控單機版的情況下,抄稅和認證子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分散在單機的硬盤中,無法集中存取｡因此,我們采用文本文件的形式在抄報､認證和CTAIS系統(tǒng)之間進行數(shù)據(jù)傳遞｡
　　對使用CTAIS系統(tǒng)進行操作的前臺PC機,應事先在操作系統(tǒng)注冊表中設置好獲取防偽稅控文本文件的路徑｡
　　增值稅一般納稅人進行抄稅或認證之后,由防偽稅控單機版系統(tǒng)生成該戶納稅人正常發(fā)票稅額或認證相符發(fā)票稅額的文本文件,通過軟盤或者網(wǎng)絡共享傳遞到錄入增值稅一般納稅人申報表的前臺PC機指定路徑｡
　　b:申報操作
　　CTAIS系統(tǒng)在進行一般納稅人申報表錄入時,錄入納稅人識別號以及申報所屬期后,系統(tǒng)根據(jù)設置好的文件路徑自動讀取文本文件,獲取該納稅人本月的抄報和認證數(shù)據(jù),提示在界面上供操作員進行人工核對｡如果系統(tǒng)在指定的路徑?jīng)]有找到文件,系統(tǒng)將提示是否查找文件,若"是",系統(tǒng)將彈出選擇文件窗口,操作員可以手工指定文件｡
　　若操作員受理申報,錄入申報表主表之后,需要根據(jù)附表計算防偽稅控開具發(fā)票金額､稅額和取得防偽稅控開具發(fā)票的金額､稅額,錄入申報表界面中相應欄目｡
　　進行申報表保存時,系統(tǒng)將防偽稅控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與申報表錄入的'防偽稅控開具發(fā)票數(shù)和取得防偽稅控發(fā)票數(shù)'進行比較,若不符合邏輯關系,則系統(tǒng)自動提示,告知操作員比對結(jié)果,操作員可以選擇'返回'終止操作,告知納稅人修改申報表;操作員也可以選擇'繼續(xù)保存'保存申報表,并繼續(xù)進行開票操作｡由操作員告知納稅人｡
　　五､數(shù)據(jù)接口文件格式(適用于單機版防偽稅控系統(tǒng))
　　(一)認證子系統(tǒng)傳出抵扣聯(lián)信息
　　1､文件名約定:
　　輸出文件名:納稅人識別號后8位
　　文件擴展名:R+2位月份(R01,R02,……,R12)
　　例:納稅人識別號為110108123456789的企業(yè)5月份的認證數(shù)據(jù),其匯總數(shù)據(jù)輸出文件名為23456789.R05
　　2､文件內(nèi)容格式
　　文件為純文本文件,同一行各項內(nèi)容以空格符分隔,文件具體內(nèi)容如下:
　　納稅人識別號 認證所屬月份
　　認證相符發(fā)票份數(shù) 認證相符發(fā)票金額 認證相符發(fā)票稅額
　　認證不符發(fā)票份數(shù) 認證不符發(fā)票金額 認證不符發(fā)票稅額
　　密文有誤發(fā)票份數(shù) 密文有誤發(fā)票金額 密文有誤發(fā)票稅額
　　無法認證發(fā)票份數(shù)
　　(二)報稅子系統(tǒng)傳出存根聯(lián)信息
　　1､文件名約定
　　輸出文件名:納稅人識別號后8位
　　文件擴展名:B+2位月份(R01,R02,……,R12)
　　例:納稅人識別號為110108123456789的企業(yè)5月份的報稅數(shù)據(jù),其匯總數(shù)據(jù)輸出文件名為23456789.B05
　　2､文件內(nèi)容格式
　　文件為純文本文件,同一行各項內(nèi)容以空格符分隔,文件具體內(nèi)容如下:
　　納稅人識別號 報稅所屬月份 報稅成功標志
　　正常發(fā)票份數(shù) 正常發(fā)票金額 正常發(fā)票稅額
　　作廢發(fā)票份數(shù) 作廢發(fā)票金額 作廢發(fā)票稅額
　　(三)文件格式說明:
　　1､認證月份和報稅月份格式為YYYYMM｡
　　2､報稅成功標志:成功Y,不成功N｡
　　六､案例一
　　(一) 某局應用現(xiàn)狀
　　報稅系統(tǒng)及認證系統(tǒng)均使用單機版｡
　　征管軟件的平臺為FOXPRO2.5 FOR DOS,網(wǎng)絡操作系統(tǒng)為NetWare4.11,服務器采用專用微機服務器,工作站為PC機｡采用了IC卡電子申報方式｡納稅人通過采集發(fā)票使用的具體明細和進項發(fā)票抵扣明細,生成增值稅納稅申報表,持IC卡到申報廳申報｡
　　(二) 技術實施方案
　　1､將防偽稅控報稅子系統(tǒng)､防偽稅控認證子系統(tǒng)進行升級｡對V3.42防偽稅控報稅子系統(tǒng)､V3.21防偽稅控認證子系統(tǒng)進行測試,根據(jù)所提供的功能確定數(shù)據(jù)比對方式｡
　　2､在征管軟件的服務器中設置報稅､認證數(shù)據(jù)接收共享目錄(BTACN\SBBD)｡將報稅機安裝網(wǎng)絡登陸軟件,登陸NOVELL服務器,可以訪問共享目錄(BTACN\SBBD)｡一般納稅人報稅完畢后,執(zhí)行報稅系統(tǒng)提供的企業(yè)報稅匯總數(shù)據(jù)傳出功能,輸入稅務登記號及傳出路徑(BTACN\SBBD),將報稅信息傳入共享目錄,為申報比對提供發(fā)票報稅信息｡
　　3､開發(fā)認證系統(tǒng)數(shù)據(jù)讀取軟件,為申報比對提供發(fā)票認證信息｡由于納稅人認證時間與報稅､申報時間不一致,上月月底前可多次進行認證,且發(fā)票認證子系統(tǒng)V3.21版只提供了按戶匯總輸出功能,為避免納稅申報比對時逐戶傳出認證匯總數(shù)據(jù),提高工作效率,減少納稅人等候時間,該局信息中心開發(fā)了認證系統(tǒng)數(shù)據(jù)讀取軟件｡認證人員在上月月底全部認證工作完畢后,從認證機通過軟盤讀取當月全部認證數(shù)據(jù),執(zhí)行此軟件,將所有認證發(fā)票按戶進行累加,生成納稅申報比對所需的分戶的當月認證信息(DK1.DBF),放入共享目錄(BTACN\SBBD),為申報比對提供發(fā)票認證信息｡
　　4､修改IC卡電子申報接收軟件,實現(xiàn)申報與報稅､認證信息的票表先期比對｡
　　該局信息中心對IC卡電子申報接收軟件進行了修改,在申報數(shù)據(jù)接受前,進行申報表附列資料"開具增值稅專用發(fā)票"銷項數(shù)據(jù)與報稅信息的計算機自動比對(比對發(fā)票開具數(shù)量､銷售額､稅額,兩者必須相等),通過輸入當期認證且當期抵扣數(shù)據(jù),進行進項稅額的比對(比對發(fā)票認證數(shù)量､銷售額､稅額,認證系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)必須大于或等于申報資料中填列的數(shù)據(jù)),比對不符,可以強行通過,并記錄到比對不符數(shù)據(jù)庫(BDCWDBF.DBF)中,保證后期處理｡
　　5､編制了比對錯誤查詢打印程序,按所屬期打印比對不符企業(yè),便于進行分析､評估及進一步處理｡
　　(三)Dos環(huán)境下將報稅計算機連至服務器
　　在dos下插入novell第一張光盤,進入光驅(qū)根目錄下,鍵入install命令,在出現(xiàn)的安裝界面中選擇English,然后按下一步執(zhí)行默認安裝,而后會出現(xiàn)選擇網(wǎng)卡界面,按照本機的網(wǎng)卡類型選擇安裝,如果本機的網(wǎng)卡類型不在列表內(nèi),選擇從文件安裝,插入網(wǎng)卡的驅(qū)動軟盤,從軟盤中選取｡最后點下一步直到安裝完成｡安裝程序會在c盤根目錄下安裝一個novell目錄,并在autoexec.bat文件中加入call　　c:\novell\client32\startnet.bat語句,調(diào)用client32程序｡此時需要人工插入語句login 用戶名,此語句將報稅計算機連接至服務器｡需要注意的是,要在novell服務器上加入此用戶,并將此用戶的映射目錄加入到此用戶的登陸腳本中｡這樣才能將此用戶的文件輸出到服務器指定位置｡此時,報稅計算機已連至服務器,設置好輸出的路徑即可進行一窗式處理｡
　　Startnet.bat文件內(nèi)容如下:(以NE2000網(wǎng)卡為例)
　　Novell\client32\nios.exe\w
　　Novell\client32\lsl.com
　　Novell\client32\n16odi.com
　　Novell\client32\nesl.com
　　Novell\client32\ne2000.com
　　Load c:\ Novell\client32\lslc32.nlm
　　Load c:\ Novell\client32\pc32mlid.lan
　　Load c:\ Novell\client32\ipx.nlm
　　Load c:\ Novell\client32\client32.nlm
　　(四)windows環(huán)境下將報稅計算機連至服務器
　　首先保證安裝的操作系統(tǒng)已正確安裝網(wǎng)卡驅(qū)動,并已將nwlink ipx/spx協(xié)議安裝｡然后將w9531cs.exe文件拷貝到本機,此文件為novell客戶端安裝文件,可從novell網(wǎng)站獲得｡在windows下執(zhí)行w9531cs.exe,會彈出dos窗口,為解壓縮窗口,按照提示按y,將安裝文件解壓至指定目錄｡進入安裝目錄,執(zhí)行setup.exe,按照默認設置安裝,在安裝過程中可能會要求設置首選服務器等參數(shù),請按照實際情況填寫｡安裝結(jié)束后,重啟計算機,在彈出的client32登陸界面,還可以選擇目錄樹等參數(shù),如果沒有在安裝過程填寫參數(shù),現(xiàn)在還可以選擇｡
　　填寫好用戶名和密碼后將報稅計算機連接至服務器｡需要注意的是,要在novell服務器上加入此用戶,并將此用戶的映射目錄加入到此用戶的登陸腳本中｡這樣才能將此用戶的文件輸出到服務器指定位置｡此時,報稅計算機已連至服務器,設置好輸出的路徑即可進行一窗式處理｡
　　七､案例二
　　(一)基本情況
　　某國家稅務局第一稅務所的報稅系統(tǒng)及認證系統(tǒng)均使用單機版｡征管軟件使用ORACLE版CTAIS｡絕大數(shù)一般納稅人采用了IC卡申報｡
　　該所網(wǎng)絡是一個VLAN｡但是涉及到金稅工程的前臺計算機都是單機的沒有聯(lián)入LAN中｡因此不論是認證還是報稅的計算機都是獨立的,數(shù)據(jù)共享成為難題｡而CTAIS申報窗口的計算機都是連接到網(wǎng)絡中的｡所以金稅工程的計算機和CTAIS基本是沒有任何聯(lián)系的｡
　　(二)技術解決方案
　　1､ 確保金稅工程數(shù)據(jù)的安全性和單機版認證和報稅系統(tǒng)的可靠性
　　金稅工程數(shù)據(jù)安全關系到全市､全國數(shù)據(jù)比對的準確性的大問題,因此不能有一點的差錯｡認證和報稅系統(tǒng)的系統(tǒng)安全也關系到金稅數(shù)據(jù)是否能夠及時､準確的傳輸｡所以該局信息中心采取了嚴格的措施,以確保數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)安全｡1)嚴格查殺病毒,在每臺計算機中必須安裝實時殺病毒軟件,及時自動升級病毒碼;2)每個工作日必須備份一次認證和抄報數(shù)據(jù),并將其保存到指定的服務器,每臺金稅計算機在服務上建立自己的目錄與計算機名相同(如:第一稅務所01);3)關閉與金稅工程有關計算機的軟驅(qū)和光驅(qū)｡
　　2､ 在一個窗口實現(xiàn)一套鍵盤､鼠標和顯示器管理兩臺PC
　　該局采用了硬件轉(zhuǎn)換器｡這種設備可以很好的解決兩臺或多臺PC機共用一套鍵盤､鼠標和顯示器的問題｡切換速度快,它只是一個物理開關,不需要外加電源｡
　　3､ 實現(xiàn)納稅人到任意窗口的抄報稅
　　原來納稅人的抄報稅是分窗口的,固定納稅人到某個窗口去抄報稅｡現(xiàn)在要把每一個窗口的都變成既可以抄報也可以申報,就要在每一臺抄報稅計算機中導入所有一所的防偽稅控企業(yè)基本信息｡
　　(三)實施方案
　　該局的一窗式解決方案如下:
　　1､調(diào)整窗口設置｡將稅務所現(xiàn)行獨立的納稅申報窗口､抄報稅窗口和認證窗口合并為一個窗口,統(tǒng)一辦理防偽稅控報稅､專用發(fā)票抵扣聯(lián)認證和納稅申報手續(xù)｡
　　為了解決使用DOS版開票子系統(tǒng)納稅人報送軟盤的殺毒問題,確保系統(tǒng)的安全,暫時按照DOS版和Windows版分設窗口｡
　　2､為了實現(xiàn)"一窗式"管理,對于計算機硬件采取以下措施:
　　(1)將CTAIS系統(tǒng)與認證系統(tǒng)調(diào)整到同一臺計算機終端上｡
　　(2)增加抄報稅計算機終端和CTAIS應用計算機終端的內(nèi)存,提高運行效率｡
　　(3)采用轉(zhuǎn)換器,將抄報稅計算機和認證､CTAIS計算機兩臺主機共用一套鍵盤､鼠標､顯示器｡
　　(4)統(tǒng)一調(diào)整抄報稅計算機和認證､CTAIS計算機的配置數(shù)量,增加認證系統(tǒng)所需的掃描設備,相應增加并安裝抄報稅和認證的金稅卡｡
　　(5)搭建共享數(shù)據(jù)用的文件服務器NOVELL NETWEAR4.11
　　(四)工作程序
　　具體程序如下:
　　第一步,受理抄報稅和申報資料
　　申報受理窗口受理企業(yè)報送的抄有申報所屬月份納稅信息的稅控IC卡､備份數(shù)據(jù)軟盤(使用windows版開票系統(tǒng)的企業(yè)不用拷貝軟盤)､列印的專用發(fā)票清單和《增值稅納稅申報表》､《增值稅納稅申報表附列資料》｡
　　第二步,處理抄報稅｡
　　申報受理窗口通過報稅系統(tǒng)核對企業(yè)報送的稅控IC卡與備份數(shù)據(jù)軟盤中數(shù)據(jù)的一致性(windows版開票系統(tǒng)不需要核對),并與列印的專用發(fā)票清單和手工填報的《增值稅納稅申報表》､《增值稅納稅申報表附列資料》進行邏輯審核,審核無誤后,在《增值稅納稅申報表》上,加蓋"已報稅"戳記并簽名｡
　　第三步,處理納稅申報｡
　　申報受理窗口按照納稅人辦理納稅申報的不同形式分別進行處理:對于使用IC卡申報形式的,將IC卡讀入CTAIS系統(tǒng);對于使用手工申報形式的,將《增值稅納稅申報表》及《增值稅申報表附列資料》錄入CTAIS系統(tǒng)｡
　　第四步,進行數(shù)據(jù)比對｡
　　進入CTAIS系統(tǒng)后,系統(tǒng)自動讀取防偽稅控單機版抄報認證系統(tǒng)傳遞過來的文本文件,彈出對話窗口,顯示該納稅人本月防偽稅控抄報和認證數(shù)據(jù)｡如果在指定的目錄找不到對應文件,申報受理崗可以通過系統(tǒng)"查找文件"的提示手工指定文件｡
　　保存申報表數(shù)據(jù)前,系統(tǒng)將根據(jù)抄報數(shù)據(jù)､認證數(shù)據(jù)與申報數(shù)據(jù)進行自動比對,如果比對不符,系統(tǒng)將顯示這一比對結(jié)果的對話窗口｡
　　申報受理人員須根據(jù)系統(tǒng)顯示數(shù)據(jù)和納稅人報送的《增值稅納稅申報表》和《增值稅申報表附列資料》進行比對,認證系統(tǒng)采集的進項稅額必須大于等于申報表附列資料中所填列的"本期認證相符本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票";報稅系統(tǒng)采集的銷項稅額必須與申報表附列資料中所填列的"防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票"的銷項稅額相等,凡邏輯關系不符的,均為申報異常｡
　　第五步,申報異常的處理(略)